Kontierung Material (Verkauf)

Alle Materialien, welche in einem Kassenbeleg (Verkauf, Ein- Auszahlungen, OP-Ausgleich) erfasst werden können, sind mit einer Kontierung zu versehen. Grundlage ist die Kontierungsgruppe.

Die Kontierungsgruppe ist eine 6-stellige alphanummerische Kennung, um gleichartige Kontierungen zusammenzufassen. Die Kontierungsgruppen werden kundenindividuell angelegt.

Einstellungsmöglichkeiten:

Festlegung Kontierung je Kassengruppe, Kasse (Maskierung möglich), Kontierungsgruppe, Warengruppe und Material (Spezialisierung)

Die Kassennummern können maskiert dargestellt werden:
Beispiel: Kassennummer

00100 => 0010+ => 001++ => 00+++ => 0++++ => +++++

Festlegung Verbuchung im Partnerbuchungskreis (Verrechnungskonto)
Zuordnung Erlöskonten, ggf. abweichend für gewährte Rabatte oder gewährte Kundenkartenrabatte
Festlegung CO-Kontierung (Innenauftrag, Kostenstelle)
Zuordnung der Buchungszeile (Grundlage für den Aufbau der Belegposition)

Beispiel für eine Kontenfindung für Handelsware - Erlöskonto ist ein Sachkonto, Kontenfindung gilt für alle Kassengruppen / Kassen im Buchungskreis:

Kontierungsgruppe K0005 Handelswaren

Beispiel für eine Kontenfindung für Einzelverkauf (PVAs) - Erlöskonto ist ein Debitor, pro Kassengruppe (Geschäftsstelle) ist ein anderer Debitor zu hinterlegen:

Kontierungsgruppe K0001 Zeitungsausgaben

Beispiel für die Kontenfindung bei buchungskreisübergreifende Vorgänge - Baranzeigen

Baranzeigen werden im Buchungskreis 1010 für den Partnerbuchungskreis 2100 (Anzeigen-Blatt) über die Kasse eingenommen. Der Partnerbuchungskreis wird für jede Kassenbelegposition ermittelt. Hier wird über die Baranzeigen-Schnittstelle der Buchungskreis zur entsprechenden Verkaufsorganisation ermittelt. Die kassierte Baranzeige werden im Buchungskreis 1010 gegen ein Verrechnungskonto gebucht (Kasse an Verrechnungskonto).

Im Partnerbuchungskreis wird der Erlös (real time) gebucht (Verrechnungskonto an Erlös). Siehe Kontenfindung zum Partnerbuchungskreis.

Sonderfall: OP-Ausgleich, Akonto-Zahlung, Einnahme Mahngebühren bzw- Mahnzinsen

Diese Kassenprozesse werden in einem gesonderten Kassenvorgang abgebildet. Default Kassenvorgang "OP".

Bei der Kontenfindung sind folgende Einstellungen zu berücksichtigen:

Material für Akonto-Zahlungen, Mahngebühren und Mahnzinsen sind mit Angabe der Warengruppe und Material (bitte von und bis angeben, auch wenn es das selbe Material ist) zu erfassen
Kennung "Debitor": Wert "Debitor muss unbedingt berücksichtigt werden" sollte gesetzt sein. Für den OP-Ausgleich ist die Angabe einer Debitorennummer unerlässlich.
Mit den Kennungen "Ausgleich OP" bzw. "A-Konto" wird das Systemverhalten gesteuert. Bei Mahngebühren sind beide Kennzeichen zu setzen, da zuerst der offene Posten generiert und anschließend ein Ausgleich erfolgen muss
Erlöskonto für den OP-Ausgleich bzw. Akonto-Zahlungen sind nicht anzugeben. Hier wird die eingegebene Kundennummer (Debitor) aus dem Kassenbeleg herangezogen. Kontoart Debitor.
Für die Verbuchung der Mahngebühren und Mahnzinsen sind entsprechende Konten anzugeben (i.d.R. Sachkonten)

Beispiel: